Пример заполненного отчета о движении средств по счету в Interactive Brokers

otchet-IBНа сайте выложил файл с примером заполнения отчета о движении денежных средств по брокерскому счету, открытому в Interactive Brokers.

Файл можно скачать по ссылке: https://sergeynaumov.com/wp-content/uploads/Otchet-o-dvizenii.pdf

Напомню, что отчет о движении денежных средств нужно подавать в течение месяца после закрытия зарубежного счета. По действующим же счетам отчет нужно будет подать по итогам 2020 года до 1 июня 2021 года. При этом, возможно, форма этого отчета в будущем будет немного скорректирована и, помимо информации о движении денежных средств, в него придется заносить сведения и о текущих активах на счете.

Чуть позже планирую подготовить отдельную статью с подробными комментариями по заполнению отчета о движении денежных средств по счетам у зарубежного брокера.

 

* * *

Ближайшие вебинары:

16 декабря (ср)  – «Как уменьшить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании через Interactive Brokers» — вебинар о том, какие требования существуют в российском законодательстве к брокерским счетам, открытым за рубежом, в каких случаях и как именно придется заполнять налоговую декларацию и как можно оптимизировать налоги при инвестировании через американского брокера Interactive Brokers

17-18 декабря (чт-пт) –  «Как снизить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании в России» — вебинар о том, в каких именно ситуациях российский инвестор сталкивается с вопросами налогообложения и как можно оптимизировать налоги при инвестировании в России

 

Комментарии 5

  • Здравствуйте. Спасибо за пример. У меня только 3 вопроса осталось. Первое: там единицы тысячи указаны, а у вас на начало остаток 1.120. Это миллион сто двадцать тысяч долларов или 1 доллар 12 центов? В этом моменте запутался. И второе: если деньги зачисляются в рублях на счет, а потом покупается доллар, то как в этой ситуации быть? Два вида валюты указывать? Ведь при покупке доллара на конец года может остаться на счете и рубли и доллары. И третье: вы посылали письмом в налоговую или в личном кабинете есть возможность передать отчет? Я там только для банков видел пока что. Надеюсь на вашу помощь, спасибо.

    • Евгений, добрый день.
      1. Это 1,120 тыс. или 1 тысяча 120 долларов.

      2. Тут нет однозначного ответа. Пока я придерживаюсь такого мнения — ориентироваться на то, какая базовая валюта указана в справке об открытии счета, и показывать все обороты только в базовой валюте.

      Все поступления средств , как правило, отдельной строкой в отчете сразу отображаются в переводе в базовую валюту. Поэтому, если базовая валюта — доллар США, а пополнение шло в рублях, в разделе отчета с пополнением средств будет показана общая сумма пополнений счета в переводе в базовую валюту. Пока я склоняюсь к тому, что для упрощения указывать в отчете именно эту сумму сумму пополнений в базовой валюте, а не отражать отдельно обороты в рублях, и отдельно в долларах. Хотя вполне можно делать это и отдельными строками для каждой валюты. Возможно, так будет и более правильно. Правда, в такой ситуации может быть риск возникновения дополнительных вопросов от налоговой инспекции из-за того, что в документах в качестве валюты счета указана только одна валюта, а обороты показываются по нескольким валютам.

      Поэтому, на мой взгляд, любой из этих вариантов отражения операций обмена валюты в отчете имеет как плюсы, так и минусы, можно выбрать любой из них, и уже на практике посмотреть, как на все это отреагирует конкретная налоговая инспекция.

      3. На мой взгляд, пока лучше не пользоваться формой из Личного кабинета налогоплательщика, а сдавать отчет лично или отправлять обычной почтой.

  • Добрый день! Так же возник вопрос про графы для нескольких валют на листе №3 формы. По логике, если деньги зачисляются в рублях на счет брокера, а затем переводятся в доллары для покупки ценных бумаг, то в отчете нужно отражать движения по рублю и по доллару(в отчете Активность есть раздел «Отчет о денежных средствах» в нем как раз указываются движения по RUB и по USD), правильно я понял?

    • Добрый день. Продублирую свой отчет на предыдущий схожий вопрос:

      Здесь нет однозначного ответа. Пока я придерживаюсь такого мнения — ориентироваться на то, какая базовая валюта указана в справке об открытии счета, и показывать все обороты только в базовой валюте.

      Все поступления средств , как правило, отдельной строкой в отчете сразу отображаются в переводе в базовую валюту. Поэтому, если базовая валюта — доллар США, а пополнение шло в рублях, в разделе отчета с пополнением средств будет показана общая сумма пополнений счета в переводе в базовую валюту. Пока я склоняюсь к тому, что для упрощения указывать в отчете именно эту сумму сумму пополнений в базовой валюте, а не отражать отдельно обороты в рублях, и отдельно в долларах. Хотя вполне можно делать это и отдельными строками для каждой валюты. Возможно, так будет и более правильно. Правда, в такой ситуации может быть риск возникновения дополнительных вопросов от налоговой инспекции из-за того, что в документах в качестве валюты счета указана только одна валюта, а обороты показываются по нескольким валютам.

      Поэтому, на мой взгляд, любой из этих вариантов отражения операций обмена валюты в отчете имеет как плюсы, так и минусы, можно выбрать любой из них, и уже на практике посмотреть, как на все это отреагирует конкретная налоговая инспекция.

      • Сергей, спасибо за ответ и очень полезный пример! Удачи в инвестициях и развитии блога!

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.